Навіны

Аб выніках выканання бюджэту Ельскага раёна за 1 квартал 2024 года

Консолидированный бюджет Ельского района включает районный бюджет и 7 бюджетов сельсоветов. Доходная часть бюджета формируется за счет собственных доходов и безвозмездных поступлений.

Собственная доходная база бюджета Ельского района на 2024 год запланирована в сумме 16 448,8 тыс. руб., или 27,9 % объема бюджета. За январь-март 2024 года в бюджет поступило налогов и неналоговых платежей на сумму 4 042,8 тыс. руб. К уровню соответствующего периода 2023 года их объем увеличился на 526,9 тыс. руб. и составил 115,0 %.

По сравнению с январем-мартом прошлого года структура собственных доходов несколько изменилась – в сторону увеличения налоговых поступлений, которые приросли на 1,2 процентных пункта и составили 89,5 % (3 616,5 тыс. руб.). На долю неналоговых поступлений приходится 10,5 % (426,2 тыс. руб.).

Основной объем (51,7 %) сформирован за счет ключевого источника – подоходного налога. Его поступления в районном бюджете на 01.04.2024 года составили 2 090,2 тыс. руб. К результату первого квартала 2023 года платежи выросли на 319,2 тыс. руб. Годовые плановые назначения по источнику исполнены на 24,2 %. В областной бюджет распределено 478,7 тыс. руб. (20 % от общей суммы поступившего налога). 

Налог на добавленную стоимость характеризуется стабильностью пополнения бюджета. Сумма налога в отчетном периоде увеличилась по сравнению с соответствующим периодом прошлого года в действующих ценах на 22,9 %, и составила 813,2 тыс. руб. Годовой план исполнен на 26,1 %.

Высокую динамику по наполнению бюджета демонстрируют налоги на собственность. За январь-март 2024 года в бюджет района поступило 528,6 тыс. руб., что на 33,4 % выше поступлений января-марта 2023 года, годовой план исполнен на 27,8 %.

Земельный налог в отчетном периоде уплачен в сумме 185,2 тыс. руб., (158,4 % поступлений соответствующего периода прошлого года), налог на недвижимость –343,4 тыс. руб. (122,9 % к результату первой четверти прошлого года).

Задолженность по обязательным платежам во все уровни бюджетов (с учетом подоходного налога) на 1 апреля 2024 года составила 41,4 тыс. руб., в том числе по:

• юридическим лицам – 11,2 тыс. руб.
• физическим лицам – 30,2 тыс. руб.

Неналоговые поступления в отчётном периоде пополнили бюджет на 426,2 тыс. руб., что составляет 24,3 % годового плана. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года платежи выросли на 3,9 %.  В суммовом выражении на 15,9 тыс. руб.

Значимую роль в структуре бюджета играют безвозмездные поступления. Данные средства позволяют сбалансировать расходную часть с поступающими на территории района доходами и имеющимися источниками покрытия дефицита бюджета.

Уточненная сумма безвозмездных поступлений на год составляет 42 529,2 тыс. руб., в том числе дотации – 31 245,0 тыс. руб. Фактически в отчетном периоде в бюджет района поступило 9 537,4 тыс. руб. безвозмездных поступлений (70,2 % доходной части бюджета и 22,4 % от годового объема), в том числе:

• дотации - 7 321,9 тыс. руб.
• субвенции - 1 283,2 тыс. руб.
• иные межбюджетные трансферты - 932,3 тыс. руб.

С учетом безвозмездных поступлений доходная часть консолидированного бюджета Ельского района в отчётном периоде сформировалась в сумме 13 580,2 тыс. руб., что составляет 23,0 % от уточненного годового плана, в связи с не востребованностью межбюджетных трансфертов, квартальный план исполнен на 95,6 %.

За январь-март 2024 года расходы бюджета Ельского района профинансированы в сумме 13 872,5 тыс. руб. или 23,5 % уточненного годового плана (52 405,9 тыс. руб.). Квартальный план в процессе исполнения был увеличен на 1377,1 тыс. руб., или на 10,5 %, составил 14 552,8 тыс. руб. и исполнен на 95,3 %. По сравнению с 1-ым кварталом 2023 года расходы бюджета увеличились на 1 221,3 тыс. руб., или на 9,7%.

На 1 апреля 2024 года бюджет района исполнен с превышением расходов над доходами (дефицит) в сумме 292,3 тыс. руб.

Дотационность бюджета составила 52,8 %.

В отчетном периоде расходы консолидированного бюджета в первоочередном порядке направлялись на текущее содержание бюджетных учреждений, оказание финансовой поддержки отдельным категориям граждан и социально важным отраслям экономики.

В структуре расходов консолидированного бюджета основной удельный вес занимает заработная плата с начислениями – 57,5 %, или 7 971,9 тыс. руб., коммунальные услуги – 12,4 %, или 1 715,2 тыс. руб., возмещение убытков и субсидирование социально значимых услуг – 10,0 %, или 1 392,2 тыс. руб.

Весомой помощью социально уязвимым категориям граждан является действующая система государственной поддержки. На выплату всех видов трансфертов населению направлено 5,6 % всех расходов бюджета, или 778,2 тыс. руб.

На приобретение продуктов питания использовано 1,3 % от общей суммы расходов бюджета, или 176,7 тыс. руб., на лекарственные средства и изделия медицинского назначения – 1,4 %, или 188,3 тыс. руб.

По-прежнему бюджет района сохраняет свою социальную направленность. Отрасли социально-культурной сферы занимают основной удельный вес в расходах бюджета, их планирование ежегодно обеспечивается с приростом. В 2024 году на образование, здравоохранение, культуру, физкультуру и социальную политику планируется направить более 65 % всех расходов бюджета, или 38 830,3 тыс. руб. За январь-март текущего года на финансирование учреждений социальной сферы направлено 9 644,5 тыс. руб., годовые назначения освоены на 24,8 %. По сравнению с 2023 годом данные расходы выросли на 1 203,5 тыс. руб., или на 14,3 %.

Доля отраслей социальной сферы в общих расходах бюджета составляет:

• образование – 38,2 % (5 299,7 тыс. руб.);
• здравоохранение – 17,9 % (2 487,9 тыс. руб.);
• социальная политика – 6,4 % (881,4 тыс. руб.);
• культура и СМИ – 5,7 % (785,0 тыс. руб.);
• физическая культура – 1,4 % (190,5 тыс. руб.).

По итогам работы за 1 квартал 2024 года кредиторская задолженность по средствам бюджета составила 47,9 тыс. руб., в том числе по первоочередным платежам – 17,5 тыс. руб.

Дебиторская задолженность сформировалась в сумме 126,2 тыс. руб. Основной объем в дебиторской задолженности приходится на авансовые платежи, в том числе в рамках договора финансовой аренды (лизинга).

Да спіса